第2層退休金來源：除了建議勞工應提高第2層勞工自提的比率，若政府能同時增設自選平台機制，提供多元的金融工具，提升投資報酬率，就能大幅降低退休準備的缺口。
第3層個人準備：在第1、2層的退休金來源之外，要強化第3層自己額外準備的部分，而且在退休後也持續規畫投資策略，才能提升退休後的所得替代率，讓自己的退休生活可以相對安穩。
然而根據勞保局2021年10月底公布的數據指出，目前參加退休金自提的勞工人數約81萬7,998人，占全體提繳人數的11.29％。比率雖較以往來得高，但多是高薪族群為遞延所得稅而進行，該怎麼呼籲一般勞工響應自提？
中華民國信託業商業同業公會祕書長呂蕙容建議，可採取信託方式辦理「可攜式勞退自提自選帳戶」模式，即是讓勞工退休金自選投資方案以金錢信託為架構，由金融機構如銀行或證券，擔任勞退新制自主投資的受託機構，未來勞工轉換工作時，只要申請變更受託機構的方式，就能讓退休專戶「集中帶走」，便於管理。
另外，她也建議銀髮族可用信託工具，例如透過保險金信託、安養信託做好資產分配、運用與管理，也落實個人與家庭的照顧甚至是居住問題，做退休規畫的最佳守成。
至於第3層自己額外退休準備成重點話題，民眾該怎麼做？金管會副主任委員蕭翠玲認為，金融產業中銀行、證券、保險等，都可作為額外進行退休準備的工具。
而政府也為鼓勵民眾積極進行退休準備，先是在2019年年中推出「好享退—全民退休自主投資實驗專案」，鼓勵民眾自主投資、準備退休金，推出滿2年持續參加且扣款人數約3萬6,000人，平均每月扣款金額約3億2,500萬元。
2021年9月更進一步打造「好好退休準備平台」，先提供退休金試算工具，幫民眾檢視未來可能面臨的退休財務缺口，平台再提供適合長期退休規畫的工具，例如全球大型股票基金、台灣大型股票基金、美國政府債券基金，以及定期壽險、重大疾病險與小額終老險，讓民眾可在平台上以定期定額理財或繳保費的方式，完善自身退休規畫。
本文獲得《Smart智富》授權刊載
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