早安樂活
  • 樂活人物
    • 名人理財心法
    • 精彩第二人生
  • 聰明理財
    • 省錢新知
    • 理財第一步
    • 簡單投資術
    • 退休規劃
  • 補助好康
    • 政府補助資源
    • 樂齡生活好康
  • 樂活影音
    • 樂齡學堂
    • 輕鬆養生
  • 自在老後
    • 安寧善終
    • 人際關係
    • 樂齡健康
  • 樂享生活
    • 法律與生活
    • 開運撇步
    • 旅遊好去處
#熱門搜尋
健保費繳多少   0050分割   PUA   退稅補助
今日熱門
陳美鳳不買股,卻能存出5億房產!4大理財秘訣公開,有錢必做2事打造穩健資產
陳美鳳不買股,卻能存出5億房產!4大理財秘訣公開,有錢必做2事打造穩健資產
房子過戶給小兒子,1舉動竟多付200萬稅金!送房給子女3眉角,代書一算秒懂多嚇人
房子過戶給小兒子,1舉動竟多付200萬稅金!送房給子女3眉角,代書一算秒懂多嚇人
阿公生前「公證遺囑」留遺產給長孫!子女好心「1動作」竟讓遺囑無效、秒變廢紙
阿公生前「公證遺囑」留遺產給長孫!子女好心「1動作」竟讓遺囑無效、秒變廢紙
快來追蹤我們
樂活人物
名人理財心法
精彩第二人生
聰明理財
省錢新知
理財第一步
簡單投資術
退休規劃
補助好康
政府補助資源
樂齡生活好康
樂活影音
樂齡學堂
輕鬆養生
自在老後
安寧善終
人際關係
樂齡健康
樂享生活
法律與生活
開運撇步
旅遊好去處
今日熱門
買除濕機、冷氣退稅補助只到6月!最高2千元,3種家電不用舊換新也能領
買除濕機、冷氣退稅補助只到6月!最高2千元,3種家電不用舊換新也能領
房子過戶給小兒子,1舉動竟多付200萬稅金!送房給子女3眉角,代書一算秒懂多嚇人
房子過戶給小兒子,1舉動竟多付200萬稅金!送房給子女3眉角,代書一算秒懂多嚇人
阿公生前「公證遺囑」留遺產給長孫!子女好心「1動作」竟讓遺囑無效、秒變廢紙
阿公生前「公證遺囑」留遺產給長孫!子女好心「1動作」竟讓遺囑無效、秒變廢紙
首頁 > 樂享生活 > 法律與生活 > 阿公生前幫孫子買2張保單,竟被當遺產要報稅、分財產?不懂4眉角小心吃虧還多扣稅
樂享生活
> 法律與生活 > 遺產繼承/遺囑規劃 > 阿公生前幫孫子買2張保單,竟被當遺產要報稅、分財產?不懂4眉角小心吃虧還多扣稅

阿公生前幫孫子買2張保單,竟被當遺產要報稅、分財產?不懂4眉角小心吃虧還多扣稅

2022-12-26
14,197 人次
阿公生前幫孫子買2張保單,竟被當遺產要報稅、分財產?不懂4眉角小心吃虧還多扣稅
資深保險經紀人 廖嘉紅(R姐)
字級放大

一份保單是驚喜還是驚嚇?取決於規劃



前幾天收到緊急諮詢:

王先生是家中的長子,他的大兒子被阿公暱稱為「小王子」深受寵愛。於是阿公幫長孫買了2份保單,這2份保單要保人是阿公被保險人是長孫。

當阿公過世後,王先生的兄弟姐妹發現這2份保單,頓時所有的繼承人都炸開了。認為這2份保單也是阿公的遺產,他們也有繼承的權益。王先生覺得這2份保單明明是阿公留給長孫的禮物,為什麼要拿出來大家一起分呢?

先說答案:這份保單確實是阿公的遺產。

原來阿公當要保人,並以家人為被保險人,向保險公司購買人壽保險保單。因為阿公是要保人,往生時只要這份保單有效,保單的保單價值準備金就是阿公的遺產,應申報遺產稅。 (編輯推薦:過世前移轉財產,可以少繳遺產稅?一件事搞錯反而多繳一倍稅金)

保單價值準備金是要保人資產的4大理由,依保險法:



  1. 要保人係對保險標的具有保險利益,向保險人申請訂立保險契約,並負有交付保險費義務之人。
  2. 要保人對保單享有隨時終止契約並取得解約金之權利。
  3. 要保人得以該保單向保險公司借款。
  4. 要保人得指定或變更受益人。

因此,國稅局認為,保單的保險利益為遺產及贈與稅法第4條第1項所稱「其他一切有財產價值之權利」,應按阿公死亡日保單價值準備金併入遺產總額申報遺產稅。 (編輯推薦:媽媽幫女兒買儲蓄險,保險金留給兒女平分?小心3大漏洞要繳贈與稅、遺產稅!)

我猜阿公當要保人,是希望擁有保單的掌控權,因為要保人有終止契約並取得解約金、保單借款、指定或變更受益人3大權利。

但阿公沒想到的是,當要保人阿公往生後,當長孫想要完整的擁有這份保單禮物,要保人變更為自己時。因為要保人是阿公,保單價準備金是阿公的遺產,所以變更要保人需要所有的繼承人簽名同意。

而且這2份保單要申報遺產稅,當然也是阿公的遺產,也要和其他遺產一樣,所有的繼承人都可以分。哇!事情的發展應該跟阿公、長子、長孫想的都不一樣。

不只是阿公當要保人,為唯一的長孫當被保險人的保單會有這個問題;父母當要保人,孩子當被保險人的保單也有相同的困擾,除非每個人都有相同的保單。

一份保單是驚喜還是驚嚇?取決於規劃。正確的保單規劃才能創造美好的禮物。 (編輯推薦:白白被多扣遺產稅!長輩替子女投保,3個NG行為小心被國稅局盯上課重稅)

作者簡介:廖嘉紅(R姐),擁有國家級人身及財產雙證照,超過20年保險經紀人經歷。更多精采文章請關注臉書粉絲專頁: R姐的保險理財小宇宙
#遺產繼承/遺囑規劃 #遺產 #生活保險規劃 #生活法律 #保單 #遺產稅
加入LINE好友 追蹤FB
繼續閱讀下一篇推薦文章
×

聽健康 Podcast

更多收聽平台>
熱門文章
最新文章
1
陳美鳳不買股,卻能存出5億房產!4大理財秘訣公開,有錢必做2事打造穩健資產
2
阿公生前「公證遺囑」留遺產給長孫!子女好心「1動作」竟讓遺囑無效、秒變廢紙
3
平常都好好的,為什麼老公還外遇?心理師揭「最容易偷吃」的11種渣男危險信號!
4
夫妻分房睡是感情差?分房睡3好處告訴你:睡眠品質、夫妻感情同步升溫!
5
拜媽祖、吃小吃!白沙屯拱天宮周邊9大美食推薦
6
房子過戶給小兒子,1舉動竟多付200萬稅金!送房給子女3眉角,代書一算秒懂多嚇人
+看更多
1
北市7月22日起免洗餐具要收費!想入手環保餐具怎麼挑?6種材質優缺點一次看
2
確診癌症,哪些保險會理賠?先搞懂這3種保單,罹癌前期如何派上用場賠得到
3
台股攻回2萬點後該上車嗎?專家提醒下半年5大風險,高股息vs市值型3買法更穩
4
這些話,以前從沒有人告訴我…當了12年全職媽媽後重返職場,我學會的事
5
抱怨孩子青春期叛逆,卻連他讀哪都不知!他揭穿大人口中的叛逆,是忽略自己的不用心
6
政府發錢!6月有14筆補貼、給付入帳「最高5.2萬元」,行事曆看哪天領錢
+看更多
為提供更多優質內容,本網站使用cookies分析技術。若繼續閱覽本網站內容,即表示您同意我們使用 cookies,關於更多cookies資訊請閱讀我們的 隱私權政策內容
接受並關閉視窗
  • 服務時間
  • 週一~週五
  • 8:30~18:00
  • 客戶服務專線
  • 02-2912-8060
  • 關於早安樂活
  • 關於我們
  • 廣告合作
  • 公益合作
  • 採訪通知
  • 隱私權政策
  • 早安樂活相關
  • 早安健康
  • 早安健康嚴選
  • 早安健康雜誌

早安樂活 版權所有 © 2022 早安樂活 All Rights Reserved.版權所有,禁止擅自轉貼節錄

本服務由早安樂活提供。詳細說明